Выявление и анализ налоговых рисков

Налоговые риски — возможность неблагоприятных последствий общеизвестных методов налоговой оптимизации, усложняющих (вплоть до остановки) деятельность налогоплательщика. Уплата налогов и сборов является расходной частью бизнеса и минимизация затрат, а так-же применяемые методы — закономерное законное желание налогоплательщиков. Ввиду темпа развития хозяйственных отношений, растет уровень налогового администрирования и налогового контроля со стороны налоговых органов за различными моделями минимизации.

Зачастую стандартные и общеизвестные методы могут повлечь неблагоприятные последствия для налогоплательщика такие, как переквалификации сделки, к признанию необоснованной налоговой выгоды, к налоговой ответственности, а в некоторых случаях и к уголовной ответственности.

Диагностика налоговых рисков

Диагностика и оценка налоговых рисков – мера выявления налоговых последствий, а также улучшение методов ведения хозяйственной деятельности для избежания выявления недоимки, начисления пени и штрафов, а также применения норм налоговой и уголовной ответственности. Это комплексная услуга, для выполнения которой мы привлекаем юристов, аудиторов, специалистов по бухгалтерскому и налоговому учетам.

В рамках консультирования мы:

проводим исследование и оценку налоговых рисков;
подготавливаем экспертное мнение по вопросам налогообложения;
консультируем по вопросу применения налоговых льгот;
оказываем содействие в рамках проведения процедур налогового контроля;
осуществляем представительство в налоговом органе и в суде;
оцениваем правомерность требований налогового органа;
подготавливаем ответ по требованию налогового органа;
подготавливаем отзыв на неправомерные действия налоговой инспекции;
разрабатываем план мероприятий по подготовке к налоговому контролю;
выявляем риски перед мероприятиями налогового контроля;
осуществляем содействие в решении прочих проблем.

Управление налоговыми рисками

Подготовка экспертного мнения по вопросам уплаты налогов и сборов.
Анализ налоговых рисков при структурировании активов, реорганизации, реструктуризации, совершении операций инвестиционного характера.
Налоговый консалтинг.
Оказание содействия в рамках проведения процедур налогового контроля.
Сопровождение в налоговом органе.

Налоговая инспекция вправе вызывать руководителя организации и его сотрудников для дачи пояснений и в последнее время активно пользуется этим правом. Необходимо понимать, что все пояснения остаются у налогового органа и могут использованы в любой момент. Позиция налоговой службы может строиться на показаниях сотрудников. Вопросы инспектора могут застать врасплох даже очень подготовленного и уверенного сотрудника.

Юридическое сопровождение позволит исключить риск непродуманных ответов, которые противоречат интересам компании.